KAIROS-KAccounting Practice
029 2255 0485 Sprawdź cenę

Spółki · Sole traderzy · E-commerce

Rejestracja do VAT i deklaracje VAT bez kosztownych błędów

Próg przekroczony? Zarejestrujemy Cię, odzyskamy VAT od zapasów, które już masz, wybierzemy właściwy schemat i sprawdzimy każdą deklarację, zanim trafi do HMRC.

Oblicz moją cenę Mity o VAT
£300rejestracja do VAT
£150deklaracje od
Ceny zawierają VAT
Deklaracja VAT sprawdzana w programie księgowym

Próg właśnie przekroczony?

Nie trać VAT, który już został zapłacony

Rejestracja po miesiącach działalności wydaje się złą wiadomością. Ale VAT zapłacony przed rejestracją często można jeszcze odzyskać w pierwszej deklaracji, jeśli zrobi się to prawidłowo.

  • 1Towary, które nadal masz: zapasy i sprzęt kupione w ciągu ostatnich czterech lat. Liczymy, co zostało, dopasowujemy to do faktur zakupowych i odzyskujemy VAT.
  • 2Usługi: otrzymane w ciągu sześciu miesięcy przed rejestracją, np. czynsz zapłacony z góry za miesiące po rejestracji, ale tylko jeśli dostawca doliczył Ci VAT.
  • 3Nie wszystko się liczy: towarów już sprzedanych lub zużytych oraz kosztów bez faktury VAT nie można rozliczyć. Powiemy Ci dokładnie, co można.

Najczęstsze błędy

VAT: mit czy fakt?

„Sąsiad tak robi” to najdroższe zdanie w VAT. Kliknij każdą kartę, aby sprawdzić.

Wybór właściwego schematu

Trzy sposoby rozliczania VAT

Każdy schemat ma własne limity, zasady przystąpienia i wyjścia oraz skutki uboczne. Właściwy wybór zależy od Twoich marż, kosztów i tego, jak szybko płacą klienci.

Rozliczenie standardowe

VAT od sprzedaży minus VAT od kosztów

  • Odzyskujesz VAT od każdego zakupu firmowego
  • Najlepsze, gdy dużo kupujesz z VAT lub eksportujesz
  • VAT należny w momencie wystawienia faktury, nawet jeśli klient jeszcze nie zapłacił

Flat Rate Scheme

Stały procent obrotu

  • Prostsza ewidencja i tańsza deklaracja
  • Popularny wśród budowlańców i kierowców z trudnymi do udokumentowania kosztami
  • Brak odliczenia VAT od zakupów, w tym od zapasów posiadanych w dniu rejestracji
  • Dla obrotu opodatkowanego do £150,000

Metoda kasowa

Płacisz VAT, gdy Tobie zapłacą

  • Chroni płynność, gdy klienci płacą z opóźnieniem
  • VAT od kosztów odzyskujesz, gdy je zapłacisz
  • Dla obrotu opodatkowanego do £1.35 mln

Dlaczego to ważne

Błędy w VAT wracają po latach

HMRC nie sprawdza dziś ani jutro. Może cofnąć się o cztery lata, a o sześć, jeśli błąd wynikał z niedbalstwa. Do tego czasu drobny nawyk zamienia się w wysoki rachunek.

Co często znajdujemy

Prywatne telefony, wyjazdy i zakupy do domu rozliczane jako koszty firmowe. Paliwo do prywatnego samochodu odliczone w całości. Błędy, których żaden poprzedni księgowy nie poprawił.

Do czego to może prowadzić

Zaległy podatek, odsetki i kary, nadszarpnięta historia kredytowa i reputacja dyrektora, a w najgorszym razie koniec działalności.

Jak pracujemy

Sprawdzamy dokumenty stojące za każdą kwotą, mówimy Ci, co możesz odliczyć, a czego nie, i wyjaśniamy dlaczego, aby Twoja deklaracja obroniła się, jeśli HMRC kiedykolwiek o nią zapyta.

Jak to działa

Od rejestracji po każdą deklarację

Deklarację przygotowujemy bezpośrednio na podstawie Twojej ewidencji i dokumentów w oprogramowaniu Making Tax Digital, dzięki czemu każdą kwotę można prześledzić.

  1. 1

    Weryfikacja

    Ustalamy, kiedy musisz się zarejestrować lub czy dobrowolna rejestracja ma sens.

  2. 2

    Rejestracja

    Przeprowadzamy rejestrację do VAT w HMRC i razem z Tobą wybieramy właściwy schemat.

  3. 3

    Pierwsza deklaracja

    Liczymy zapasy, zbieramy faktury sprzed rejestracji i odzyskujemy należny Ci VAT.

  4. 4

    Każdy okres

    Sprawdzamy każdą fakturę stojącą za kwotami, z Twojej ewidencji lub naszej.

  5. 5

    Akceptujesz

    Wysyłamy Ci deklarację i wyjaśniamy kwoty, zanim cokolwiek zostanie złożone.

  6. 6

    Złożenie i zapłata

    Złożona przez oprogramowanie MTD, z kwotą i terminem płatności.

Ceny z VAT

Oblicz koszt obsługi VAT

Dla firm, które same prowadzą ewidencję. Jeśli chcesz, abyśmy prowadzili też Twoją księgowość, VAT jest wliczony w naszą miesięczną obsługę księgową.

Twój schemat VAT
Jak często składasz deklaracje
Twoja szacunkowa cena z VAT £1,200 rocznie

    Szacunek na podstawie Twoich odpowiedzi. Dokładną cenę specjalista potwierdzi na bezpłatnym 15-minutowym spotkaniu na Zoomie.

    Umów bezpłatne spotkanie na Zoomie

    Pytania

    Pytania o VAT

    Przewijaj, używaj strzałek lub wybierz pytanie.

    Gdy Twój obrót podlegający VAT przekroczy £90,000 w dowolnych kroczących 12 miesiącach albo gdy spodziewasz się, że przekroczy £90,000 w samych najbliższych 30 dniach. Test kroczący sprawdza się na koniec każdego miesiąca, a nie raz w roku. Możesz też zarejestrować się dobrowolnie poniżej progu.

    Często tak. Zwykle możesz odzyskać VAT od towarów kupionych w ciągu czterech lat przed rejestracją, które nadal posiadasz, np. zapasów i sprzętu, oraz od usług otrzymanych w ciągu sześciu miesięcy przed rejestracją. Potrzebujesz faktur VAT, a towary muszą służyć Twojej działalności opodatkowanej VAT.

    Rzadko. Doliczasz VAT do każdej sprzedaży i przekazujesz go do HMRC, a odzyskać możesz tylko VAT od kosztów firmowych, które go zawierały. Dla większości firm handlowych i usługowych w UK, których głównym kosztem są wynagrodzenia, VAT to dodatkowy koszt lub obciążenie płynności. Główny wyjątek to eksporterzy towarów, których sprzedaż jest objęta stawką zerową.

    Płacisz stały procent obrotu brutto (z VAT) zamiast rozliczać VAT od każdego kosztu. To prostsze, a deklaracja kosztuje mniej, ale co do zasady nie odzyskujesz VAT od zakupów, z wyjątkiem niektórych środków trwałych powyżej £2,000. Możesz przystąpić do schematu, gdy Twój obrót opodatkowany nie przekracza £150,000.

    Płacisz VAT dopiero wtedy, gdy klient Ci zapłaci, a nie w momencie wystawienia faktury. Jeśli klienci często płacą z opóźnieniem, chroni to Twoją płynność. Możesz przystąpić, gdy Twój obrót opodatkowany nie przekracza £1.35 mln.

    Tylko w części dotyczącej jazd służbowych, a przepisy dotyczące samochodów, użytku prywatnego i ryczałtowych opłat paliwowych (fuel scale charges) są surowe. Błędne odliczenia to jedna z najczęstszych przyczyn decyzji HMRC i kar. Zanim złożysz deklarację, mówimy Ci, co możesz odliczyć, a czego nie.

    Zwykle cztery lata, sześć przy błędzie wynikającym z niedbalstwa i do dwudziestu, gdy był celowy. Dzisiejszy błąd może po latach zamienić się w wysoką zaległość z odsetkami i karami, dlatego sprawdzamy każdą deklarację przed złożeniem.

    1 / 7

    Progi i limity schematów według danych HMRC; aktualne wytyczne sprawdzisz na GOV.UK.

    Zbliżasz się do progu?

    Porozmawiaj z nami przed rejestracją

    Sprawdzimy Twoją sytuację, dopasujemy schemat i ustalimy, co jeszcze możesz odzyskać.

    Sprawdź cenę

    Artykuły

    Przeczytaj, zanim zdecydujesz

    Przystępne artykuły naszych księgowych o pytaniach, które klienci zadają nam w związku z tą usługą.

    E-commerce

    VAT dla sprzedawców na Amazon, eBay i Shopify: kiedy trzeba się zarejestrować

    Przeczytaj artykuł →    E-commerce

    Marketplace’y raportują teraz Twoją sprzedaż do HMRC. Co muszą zrobić sprzedawcy internetowi

    Przeczytaj artykuł →    Spółki Ltd

    „Kto by tam sprawdzał małe spółki?” Jak HMRC patrzy na Twoje wydatki

    Przeczytaj artykuł →